Д О К Л А Д
КЪМ ПРОЕКТА ЗА БЮДЖЕТ
НА ОБЩИНА ДУЛОВО
ЗА 2016г.
Проектобюджетът на Община Дулово за 2016 година е разработен в съответствие със следните нормативни документи :
· Закон за публичните финанси ;
· Решение № 62 / 30.01.2015г. на Министерския съвет за бюджетна процедура 2016г. ;
· Решение № 633 на Министерския съвет от 08.09.2014г. за приемане на стандарти за делегираните от държавата дейности с натурални и стойностни показатели през 2015г., изменено и допълнено с РМС № 801 от 03.12.2014 г. и РМС № 23 от 16.01.2015 г.
· Наредба № 18 за условията и реда за съставяне на бюджетната прогноза за местните дейности за следващите три години, за съставяне, приемане, изпълнение и отчитане на общинския бюджет на Община Дулово ;
· Проектобюджет 2016г. на Република България ;
· Бюджетна прогноза на Община Дулово за периода 2016-2018г. на постъпленията от местни приходи и на разходите за местни дейности, приета с Решение № 607 / 30.06.2015г. на Общинския съвет ;
Бюджет 2016 на Община Дулово се подготвя и ще се изпълнява в условията на продължаваща финансова криза, което налага да бъде съобразен с икономическите
обстоятелства в страната. Това е предпоставка за незначителното увеличение на взаимоотношенията на централния бюджет с общините.
Завишени са средствата в съответствие с прогнозното увеличение на минималната работна заплата, увеличението на средната работна заплата в сферата на образованието и средствата за финансиране на общинските училища и детски градини и увеличението с две на сто на стандартите за специализираните институции за предоставяне на социални услуги.
Определените с проектобюджет 2016г. субсидии за Община Дулово са в следните стойности :
|
№ по ред |
ПРЕДНАЗНАЧЕНИЕ НА СУБСИДИЯТА |
Бюджет За 2015г. |
Бюджет За 2016г. |
Разлика
|
|
|
/+/ |
/-/ |
||||
|
1. |
Обща допълваща субсидия за разходи в държавните дейности |
8 816 400 |
9 850 600 |
1 034200 |
|
|
2. |
Обща изравнителна субсидия за разходи в местните дейности |
1 912 600 |
1912 600 |
0 |
|
|
3. |
Целева субсидия за зимно поддържане и снегопочистване |
46 700 |
73 000 |
26300 |
|
|
4. |
Целева субсидия за капиталови разходи |
477 000 |
609 300 |
132300 |
|
|
|
ВСИЧКО: |
11 252 700 |
12 445 500 |
1 192 800 |
|
Общата допълваща субсидия е в размер на 9 850 600лв. и е определена, съгласно приетите с Решение № 633 на Министерския съвет стандарти за делегираните от държавата дейности, изменени и допълнени с РМС № 801 от 03.12.2014 г. и РМС № 23 от 16.01.2015 г. и предложените за Община Дулово натурални и стойностни показатели с Проектобюджета за 2016г. на Република България. Завишението е с 11.7 на сто спрямо 2015г.
В сравнение с 2015г. е запазен размера на общата изравнителна субсидия за извършване на разходи в местните дейности.
Завишен е размера на субсидията за зимно поддържане и снегопочистване с 26 300лв., което е с 56.3 на сто в по вече от 2015г.
Увеличена е целевата субсидия за капиталови разходи със 132 300лв., което в сравнение с 2015г. е с 27.7 на сто в по вече.
Определената с проектобюджета на Република България за 2016г. обща допълваща субсидия е разпределена по функции, както следва :
|
№ по ред |
НАИМЕНОВАНИЕ НА ФУНКЦИЯТА |
Бюджет За 2015г. |
Бюджет За 2016г. |
Разлика
|
|
|
/+/ |
/-/ |
||||
|
1. |
Общи държавни служби |
1 060 400 |
1 085 500 |
25 100 |
|
|
2. |
Отбрана и сигурност |
82 400 |
86 700 |
4 300 |
|
|
3. |
Образование |
6 525 500 |
7 499 500 |
974 000 |
|
|
4. |
Здравеопазване |
230 600 |
231 600 |
1 000 |
|
|
5. |
Социално осигуряване, подпомагане и грижи |
591 300 |
607 500 |
16 200 |
|
|
6. |
Почивно дело, култура, религиозни дейности |
326 200 |
339 800 |
13 600 |
|
|
|
ВСИЧКО: |
8 816 400 |
9 850 600 |
1 034 200 |
|
Собствените приходи по Проектобюджет 2016г. са утвърдени с Решение № 607/ 30.06.2015г. на Общинския съвет и са в размер на 2 586 100лв. Определянето размера на всеки един приходен параграф е предшестван от много задълбочен анализ на постигнатите през последните години резултати и тенденциите в тяхното развитие ; Наредба № 11 за определяне и администриране на местните такси и цени на услуги в Община Дулово и Наредба № 15 за определяне размера на местните данъци в Община Дулово. Ръководейки се от горепосочените фактори и следвайки резултата от анализа са планирани постъпления от собствените приходи с ръст на увеличение спрямо 2015г. 13 на сто.
Във връзка с покриване на разходите за количествата депонирани отпадъци на община Дулово са предвидени 385 000лв. трансферни средства.
Запазва се обемът на финансираните дейности и предоставяните на населението публични услуги.
Основна цел на Бюджет 2016г. е запазване на финансовата стабилност на общината и недопускане на рискове.
Въпреки финансовата криза приоритети при съставяне на проекта за бюджет на общината за 2016г. продължават да са дейностите в образованието, социалния сектор, екологията, пътната инфраструктура, поддържане на общинската собственост, спорт, култура и т.н.
При разработването на проектобюджета за 2016г. са спазени следните регламенти:
· Използване на приходите от продажба на ДМА само за инвестиционни разходи ;
· Освобождаване от наем на бюджетни предприятия, финансирани от държавни или общински бюджети ;
· Разпределение на общата допълваща субсидия за делегирани от държавата дейности по тримесечия – 30:25:20:25 на сто, на целевата субсидия за капиталови разходи - 15:30:30:25 на сто ; на изравнителната субсидия – 50 на сто до 31януари, 25 на сто до 31 юли и 25 на сто до 31 октомври ; средствата за зимно поддържане и снегопочистване – до 20 януари и до 30 октомври съответно – 75:25 на сто.
· Използване на реализираните в края на годината икономии от средствата за
делегираните от държавата дейности за финансиране на същите дейности, включително и за инвестиционни разходи ;
· Временно свободните средства по бюджета, може да се ползват за текущо финансиране на одобрени разходи и за други плащания, при условие, че не се нарушава
своевременното финансиране на съответните дейности и не се променя предназначението на същите в края на годината;
В разходната част за делегираните от държавата дейности са планирани средства за трудови разходи, осигурителни плащания, СБКО, храна, работно облекло, вода, горива и енергия, външни услуги, текущи ремонти, стипендии и други необходими във връзка с функционирането на дейностите..
Трудовите разходи за всички местни дейности са планирани при спазване на прогнозното увеличение на минималната работна заплата през 2016г. При планиране на разходите за издръжка са използвани данните от приетия от Общинския съвет бюджет за 2015г., изпълнението на бюджета към 31.10.2015г. в частта за местните дейности и очакваното такова до края на годината, очакваните просрочени разходи на общината в края на бюджетната година и приетата тригодишна бюджетна прогноза от Общинския съвет.
Капиталовите разходи са за нови и преходни обекти, като се акцентира върху неотложни ремонти на имотите общинска собственост, изграждане, ремонт и поддържане на пътната и улична мрежа.
Съгласно горе упоменатите условия, фактори и механизми е формиран проект за бюджет 2016г. 14 669 600лв. в това число:
1. Приходи за държавни дейности : 9 890 600лв. /Приложение № 1/
2. Приходи за местни и дофинансиране на държавни дейности :
4 779 000лв. /Приложение № 1/
в това число:
Капиталови разходи – 709 300лв. / Приложение №1/
Приходите за държавни дейности включват обща допълваща и целева субсидия за капиталови разходи, определени с Проектобюджет 2016г. на Република България.
Приходите за местни дейности включват постъпления от данъци и неданъчни приходи, обща изравнителна субсидия, субсидия за зимно подържане и снегопочистване, трансфери между бюджети на общините, заеми и трансфери, предоставени на проекти по оперативни програми и целева субсидия за капиталови разходи.
С постъпилите приходи ще бъдат извършени следните разходи :
1. Разходи за държавни дейности : 9 850 600лв. /Приложение № 2/
2. Разходи за местни дейности : 4 009 700лв. /Приложение № 2/
3. Разходи за дофинансиране на държавни дейности от местни приходи : 100 000лв. /Приложение № 2/
4. Капиталови разходи – 709 300лв. /Приложение № 3/
Разпределението по функции има следното изражение :
Функция „Общи държавни служби“ 1 981 049лв.
в т.ч. държавно финансиране 1 085 500лв. и
общинско финансиране в едно с дофинансиране
на дейности с държавен характер 895 549лв.
С предвидените за държавно финансиране средства е осигурена отговорността на държавата за обезпечаване със заплати, други възнаграждения и плащания на персонала и задължителните осигурителни вноски от работодателя на лицата по трудови, извънтрудови и служебни правоотношения в общинската администрация. Броят на персонала е 102.5, който се допълва с до 8 броя нещатен персонал, в зависимост от потребностите на общината.
Общинското финансиране в тази функция е насочено в две дейности :
· Издръжка на дейност Общинска администрация в това число помощи по решение на общинския съвет 10 000лв. и представителни разходи на кмета на общината 3000лв.;
· Възнаграждения на председателя на общинския съвет и неговите съветници, издръжка на дейността на съвета в това число представителни разходи на председателя на общинския съвет 1000лв.;
· За осигуряване възнагражденията на 7 броя персонал обслужващ седем от кметствата на общината е предвидено дофинансиране на държавната дейност „Общинска администрация”.
Функция „Отбрана и сигурност“ 92 200лв.
в т.ч. държавно финансиране 86 700лв. и
общинско финансиране 5 500лв.
Със средствата за държавно финансиране, утвърдени със Закона за държавния бюджет за 2016г. са осигурени следните разходи:
· Заплати, осигурителни плащания и издръжка на 5 бр. нещатен персонал - дежурни ГО.
· Материално стимулиране на 3 броя обществени възпитатели и на членовете на Местната комисия за борба с противообществените прояви на малолетни и непълнолетни (МКБППМН ), и издръжка на комисията.
· Материална издръжка на офисите за военен отчет, детска педагогическа стая, районни полицейски инспектори.
Предвиденото общинско финансиране има за цел да подпомогне евентуално пострадали граждани при бедствия и аварии.
Функция „Образование“ 8 205 189лв.
в т.ч. държавно финансиране 7 499 500лв. и
общинско финансиране 705 689 лв.
Предоставените от държавата средства за тази функция осигуряват следните видове разходи :
· Възнаграждения, осигурителни вноски, средства за безопасни и здравословни условия на труд (чл. 4 и чл. 25 от Закона за здравословни и безопасни условия на труд) на персонала в целодневните детски градини и част от издръжката на децата в подготвителните групи (чл. 20 от Закона за народната просвета).
· Възнаграждения, осигурителни вноски и издръжка на персонала в общообразователните училища и професионални паралелки в с.Окорш.
· Осигурени са целеви средства за стипендии; добавка за подобряване на материално – техническата база на училищата от дневна форма на обучение; добавка за деца и ученици на ресурсно подпомагане, интегрирани в училища и детски градини; добавка за подпомагане храненето на децата от подготвителните групи и на учениците от І-ІV клас; осигуряване на целодневна организация на учебния ден за ученици от І до ІV клас; средства за извънучилищни и извънкласни дейности на ученици;
· Предвидени са средства за покриване на разходите, които ще бъдат извършени във връзка с увеличение на средната брутна работна заплата в сферата на образованието.
Изчисленията са направени на база определените натурални показатели с проектобюджета на Република България за 2016г.,които за община Дулово имат следното изражение :
· Брой ученици в общообразователните училища – 2620 ;
· Брой деца в целодневни детски градини – 1086 ;
Общинското финансиране в тази функция има следната насоченост :
· Издръжка на целодневните детски градини ;
· Възнаграждения и осигурителни вноски на 10 броя персонал от ученически столове и издръжка на същите ;
· Възнаграждения и осигурителни вноски на 3 бр. персонал и издръжка на звеното по образование, подпомагащо дейността на общинската администрация;
Натрупаните просрочени задължения в целодневните детски градини към 31.10.2015г. са 670 590лв., от които 615 792лв. за хранителни продукти.
Функция „Здравеопазване“ 453 123 лв.
в т.ч. държавно финансиране 231 600 лв. и
общинско финансиране 221 523лв.
Единният стандарт за финансиране на дейност „Здравни кабинети в детски градини и училища” осигурява средства за заплати и осигурителни вноски на 24 броя медицински персонал, осъществяващ медицинско обслужване на деца от целодневните детски градини, деца от подготвителни групи в училище и ученици в дневна форма на обучение от общински и държавни училища, и издръжка на 16 здравни кабинети, в които се осъществява здравната дейност.
През 2016 бюджетна година общината предвижда подпомагане на МБАЛ Дулово с 221 523лв. Средствата се предоставят за осъществяване на болнична помощ.
Функция „Социално осигуряване,
подпомагане и грижи“ 857 570лв.
в т.ч. държавно финансиране 607 500лв. и
общинско финансиране 250 070лв.
Предоставените от държавата средства за тази функция осигуряват следните разходи:
Възнаграждения, осигурителни вноски на персонала, чиято численост се определя, съгласно норматив и заети места в заведенията, и издръжка на специализираните институции на територията на община Дулово както следва :
· Дом за възрастни хора с психични разстройства в с.Правда с 34 места;
· Център за социална рехабилитация и интеграция с 20 места;
· Защитено жилище с 20 места;
· Център за настаняване от семеен тип с 15 места;
Общинското финансиране на тази функция има следната насоченост :
· Възнаграждения, осигурителни вноски на персонала, който се определя съгласно нормативи за брой обслужвани лица и издръжка на дейност „Домашен социален патронаж” със 70 места;
· Възнаграждения, осигурителни вноски на 30 броя персонал на половин щат и издръжка на 30 броя пенсионерски клуба на територията на общината;
· Предвидени са разходи за застраховки на лицата, наети по Програмите за временна заетост;
Функция „Жилищно строителство, БКС
и опазване на околната среда“ 1 543 360лв.
в т.ч. общинско финансиране 1 543 360лв.
Разходите в тази функция се финансират от общински приходи и обща допълваща субсидия, и покриват широк спектър от дейности в комуналната сфера, благоустрояването и опазването на околната среда.
· В дейност „Водоснабдяване и канализация” са предвидени средства за издръжка на дейността.
· Дейност „Осветление на улици и площади” ще се обслужва отново от три броя персонал, за които са предвидени средства за възнаграждения и осигурителни вноски. Останалите средства са за издръжка на дейността.
· В дейност „Озеленяване” са предвидени средства за възнаграждения и осигурителни вноски на 10 броя персонал с МРЗ и издръжка на дейността.
· Предвидените разходи за дейност „Чистота” са за улично и домашно сметосъбиране. Тази сума е крайно недостатъчна. Натрупаните просрочени задължения на 31.10.2015г. към фирмите доставчици на този вид услуга са 416 703лв.
· Ще бъде финансирана дейността, поддържаща ПСОВ гр.Дулово, като за целта са предвидени средства за възнаграждения и осигурителни вноски на десет броя персонал и издръжка на базата;
Функция „Почивно дело, култура,
религиозни дейности“ 535 300 лв.
в т.ч. държавно финансиране 339 800лв. и
общинско финансиране 195 500лв.
Държавното финансиране в тази функция осигурява възнагражденията, осигурителните вноски и издръжката на 47 субсидирани бройки в 27 читалища на територията на община Дулово.
С общински приходи се финансират следните дейности :
· Възнаграждения, осигурителни вноски и издръжка на един брой персонал, финансово подпомагане на 11 футболни клуба с по 5000лв., за издръжка на спортен клуб по борба „Лудогорец” с.Паисиево 5000лв., подпомагане на клубовете по карате и шах съответно - 2000лв. и 1000лв. и за провеждане на бъги шоу в с.Златоклас 4000лв. ;
· Възнаграждения и осигурителни вноски на 1.5 броя персонал и издръжка на дейност „Музей” град Дулово;
· Възнаграждения и осигурителни вноски на два броя персонал и издръжка на дейност „РТВ”;
· Възнаграждения и осигурителни вноски на две половинки бройки персонал, обслужващи гробищния парк. Разходи за помощи за извършване на безплатни погребения на граждани, които са самотни, без близки и роднини, бездомни, безпризорни, настанени в заведения за социални услуги и регистрирани в службите за социално слаби в рамките на сумата, гласувана от общинския съвет;
· Разходи за финансиране на общоградски културни мероприяти;
Функция „Икономически дейности
и услуги“ 292 509лв.,
в т.ч. общинско финансиране 292 509лв.
Разходите в тази функция се финансират от общински приходи и са отразени в следните дейности :
· В „Др.дейности по селско и горско стопанство” са предвидени заплати и осигурителни вноски на четири броя персонал и издръжка на дейността;
· В дейност „Служби и дейности по поддържане, ремонт и изграждане на пътища” са предвидени средства за външни услуги, във връзка с частични улични ремонти /кърпежи/, зимно поддържане и снегопочистване и възнаграждение с необходимите осигуровки на лицето, което отговаря за тази дейност;
· Обслужването на гара Руйно ще се осъществява от един брой персонал, за който са предвидени разходи за възнаграждение и осигурителни вноски;
· Планувани са 2000лв. за подпомагане на туристическо дружество „Караджата” град Дулово;
· Предвидени са разходи за външни услуги в дейност „Приюти за безстопанствени кучета”;
· Дейност „Др.дейности по икономиката” включва разходите за възнаграждения и осигурителни вноски на три броя персонал и издръжка, в това число застраховки и данъци мита и такси.
Осъзнавам, че бюджета, който предлагам за обсъждане не покрива реалните потребности на общината. Завишението в сравнение с 2015г. е незначително. Наред с това наблюдаваме непрекъснато увеличение на цените на предоставяните ни стоки и услуги. Като прибавим към това и редица законови нормативни документи, които имат задължителен характер, както увеличението на минималната работна заплата, съответно осигурителните вноски към тях, то всичко това изчерпва, макар и малкото увеличение на бюджетни средства.
Бюджетната 2016г. е последната от въведения тригодишен срок, през който общините следва да приведат показателите си за наличните в края на годината поети ангажименти и задължения за разходи в съответствие с ограниченията на Закона за публични финанси. Към 31.10.2015г. просрочените разходи на общината са 1 420 894лв.
Във връзка с изпълнение разпоредбите на Закона за публичните финанси за намаляване просрочените разходи на общините и постигане на финансова устойчивост е необходимо ръководството да насочи своите усилия в посока намаляване разходите за издръжка и персонал в местните дейности чрез приемане на ясни оперативни приоритети, условия и ангажименти по контрол на съответствието с одобрените показатели, както и събиране на просрочените вземания, които към 31.10.2015г. са 635 743лв.
ОПЕРАТИВНИ ПРОГРАМИ
През 2016г. в община Дулово ще продължат функционирането си проекти по Оперативна програма „Човешки ресурси”, както в общината, така също и във направленията. За тях ще стане ясно през новата бюджетна година.
Д-р ЮКСЕЛ АХМЕД
Кмет на Община Дулово