ДО
ПРЕДСЕДАТЕЛЯ НА
ОБЩИНСКИ СЪВЕТ
ГРАД ДУЛОВО
Д О К Л А Д Н А З А П И С К А
От Д-р Юксел Осман Ахмед – кмет на община Дулово,
област Силистра
ОТНОСНО: Приемане бюджета на община Дулово за 2016г.
УВАЖАЕМИ ОБЩИНСКИ СЪВЕТНИЦИ,
Бюджетът на община Дулово за 2016 година е разработен в съответствие със следните нормативни документи :
· Закон за публичните финанси ;
· Закон за държавния бюджет на Република България за 2016г.
· ПМС № 380/ 2015г. за изпълнение на държавния бюджет на Република България за 2016г.;
· Решение на Министерския съвет № 1022 за приемане на стандарти за делегираните от държавата дейности с натурални и стойностни показатели за 2016г.;
· Наредба № 18 за условията и реда за съставяне на бюджетната прогноза за местните дейности за следващите три години, за съставяне, приемане, изпълнение и отчитане на общинския бюджет на община Дулово;
· ФО-1 на Министерството на финансите – Указание за съставяне и изпълнение на бюджетите на общините и на сметките за средства от ЕС за 2016г.
Определянето на постъпленията от собствени приходи е предшествано от задълбочен и качествен анализ на изпълнението на същите през последните три години, съобразен с утвърдената с Решение № 607/ 30.06.2015г. на Общинския съвет тригодишна бюджетна прогноза 2016-2018г.
Инвестиционната програма ще се финансира с целева субсидия от РБ, продажби на ДМА, собствени приходи на общината и трансфери от ПУДООС.
Основна цел на Бюджет 2016 е запазване на финансовата стабилност на общината и недопускане на рискове.
Размерите на бюджетните взаимоотношения между централния бюджет и бюджетите на общините за 2016г. са определени, съгласно утвърдените стандарти в делегираните от държавата дейности и Механизъм за определяне на субсидиите за общините от централния бюджет. За община Дулово те имат следното изражение :
· Увеличена е общата допълваща субсидия за разходи в държавните дейности с 1 034 200лв. вт.ч. по функции, както следва: Общи държавни служби – 25 100лв.; Отбрана и сигурност – 4 300лв.; Образование – 974 000лв. ; Здравеопазване – 1 000лв. ; Социални услуги – 16 200лв. и Читалища – 13 600лв.
· Запазена е сумата на общата изравнителна субсидия в размерите от 2015г.
· Увеличена е субсидията за зимно поддържане и снегопочистване с 26 300лв.;
· Увеличен е размера на целевите трансфери за капиталови разходи със 132 300лв.
Запазени са следните регламенти от 2015 година :
· Паричните постъпления от продажби на общински нефинансови активи се разходват само за финансиране на изграждане, основен и текущ ремонт на социална и техническа инфраструктура, както и за погасяване на ползвани заеми за финансиране на проекти на социалната и техническа инфраструктура ;
· Освобождаване от наем на бюджетни предприятия, финансирани от държавни или общински бюджети ;
· Запазва се разпределението по тримесечия на общата допълваща субсидия за разходи в делегирани от държавата дейности – 30:25:20:25;
· Предоставянето на общата изравнителна субсидия по тримесечия ще се извършва в следната последователност – 50 на сто до 31 януари, 25 на сто до 31 юли и 25 на сто до 31 октомври.
· Субсидията за зимно поддържане и снегопочистване ще се предоставя – до 20 януари и до 30 октомври, съответно 75 и 25 на сто ;
· Използване на реализираните в края на годината икономии от средства, от
делегираните от държавата дейности са планувани за финансиране на същите дейности;
· Целевата субсидия за капиталови разходи ще се превежда по тримесечия в съотношение 15:30:30:25 ;
Средствата за заплати за 2016г. за делегираните от държавата дейности, без звената, които прилагат системата на делегирани бюджети, се утвърждават от общинския съвет по предложение на кмета на общината. /Приложение №4/ Директорите на училища и обслужващи звена, от системата на народната просвета, прилагащи системата на делегирани бюджети, самостоятелно определят средствата за заплати, съобразно утвърдените им разходи.
При тези условия е формиран бюджета на община Дулово за 2016г. в размер на 15 194 575лв. в това число :
ПРИХОДИ :
1. Приходи за финансиране на делегираните от държавата дейности 10 286 685лв. от тях : /Приложение № 1/
1.1. Обща допълваща субсидия – 9 850 645лв.
1.2. Преходен остатък от 2015г. – 480 364лв.
1.3. Средства на разпореждане, предоставени от/за извънбюджетни сметки - /- 84 324/лв.
1.4. Капиталови разходи – 40 000лв
2. Приходи за финансиране на местни дейности и дофинансиране на дейности с държавен характер – 4 907 890лв. в т.число : /Приложение № 1/
2.1. Имуществени данъци и неданъчни приходи – 2 520 349лв.
2.2. Обща изравнителна субсидия – 1 912 600лв.
2.3. Зимно поддържане и снегопочистване – 73 000лв.
2.4. Трансфер за отчисления на депонирани отпадъци - /- 385 000/лв.
2.5. Предоставен трансфер на извънбюджетни сметки /ОП/ - /-10000/лв.
2.5. Възстановен заем от ОП – 40 827лв.
2.6. Възстановена временна финансова помощ – 83 000лв.
2.7. Приходи от ПУДООС – 18 200лв.
2.8. Друго финансиране – 84 045лв.
2.9. Целева субсидия за капиталови разходи – 569 300лв.
2.10. Преходен остатък от 2015г. – 1 569лв.
Плануването на данъчните и неданъчни приходи се извърши съвместно с директора и служители от дирекция „Местни приходи”.
Постъпленията от продажби на дълготрайни материални активи се базира на данните от изготвения годишен план за приватизация през 2016г.
Реализиран е преходен остатък в размер на 481 933лв. в т.ч.: 84 324лв. остатъци от проекти по Оперативни програми в делегираната от държавата дейност „Общообразователни училища”. Остатъците са планувани в дейности, от които са реализирани. /Приложение № 9/
Ще бъде предоставен трансфер на оперативни програми 10 000лв.
Планувана е за възстановяване временната финансова помощ от 83 000лв., отпусната на ЕООД „Общински гори” Дулово, чийто срок за погасяване изтече на 31.12.2011г.
Предстои възстановяване на сума по вземания от разчети с общината, съгласно Изпълнително дело от 2015г. в размер на 84 045лв.
С плануваните приходи ще се извършат следните
РАЗХОДИ :
Разходи за държавните дейности : 10 246 685лв.. /Приложение № 2/
Разходи за местни дейности : 3 956 672лв. /Приложение № 2/
Разходи за дофинансиране на държавни дейности от местни приходи : 140 000лв. /Приложение № 2/ и
Средства за капиталови разходи – 851 218лв. /Приложение № 3/
В разходната част за делегираните от държавата дейности са планирани средства за работни заплати на персонала за 12 месеца, 3% фонд СБКО върху работните заплати осигурителни вноски, медикаменти за здравните кабинети в учебните и детски заведения, работно облекло за персонала, стипендии, материали, горива и електроенергия, текущи ремонти и други разходи за издръжка на дейностите. Предвиден е 43 533лв. резерв за нерегулярни разходи на училищата
В бюджета за финансиране на дейностите с общински характер са предвидени средства за работни заплати на персонала за 12 месеца, осигурителни вноски, средства за СБКО в размер 3% върху работните заплати, работно облекло, и издръжка на общинска администрация, общински съвет, целодневни детски градини, ученически столове, др.дейности по образованието, домашен социален патронаж, осветление на улици и площади, улична и домашна чистота, озеленяване, ПСОВ Дулово, музей, РТВ, обредни домове и зали, др.дейности по културата и др.дейности по икономиката.
· Предвидени са разходи за представителни цели в размер на 4 000лв., от които 3 000лв. за кмета на общината и 1 000лв. за председателя на общинския съвет;
· 10 000лв. обезщетения и помощи по решение на общинския съвет, от които 2 000лв. за даровити деца;
· 5 500лв. за отстраняване на последици от бедствия и аварии;
· 300 000лв. субсидия за осъществяване на болнична помощ на МБАЛ гр.Дулово;
· 893 333лв. за улично и домашно сметосъбиране;
· Субсидии за футболните клубове от общината 55 000лв., в т.ч. : 11 клуба по 5 000лв.;
· За издръжка на спортен клуб по борба „Лудогорец” с.Паисиево 5 000лв.;
· За подпомагане на клуба по карате 2 000лв.;
· За подпомагане на турнири по шах 1 000лв.;
· Във връзка с провеждане на бъги шоу 4 000лв.;
· Във връзка с подпомагане разходите за погребения на самотни, без близки и роднини, бездомни, безпризорни, настанени в заведения за социални услуги и регистрирани в службите за социално подпомагане са предвидени 1 000лв. Източник на финансиране са средства от имуществени данъци, такси, неданъчни и други общински приходи, а помощта за едно лице е 200лв.
· Във връзка с провеждане на културни мероприятия и чествания в Дулово и селата са предвидени 29 670лв.
Средствата за капиталови разходи - утвърдените със ЗДБРБ за 2016г. 609 300лв., постъпления от продажби на дълготрайни материални активи 158 530лв., предоставен трансфер от ПУДООС 18 200лв. и от други собствени приходи на общината 65 189лв. са разпределени по предназначение и обекти, съгласно Приложение № 3.
При разпределението на средствата за капиталови разходи се акцентира върху неотложни ремонти на имотите общинска собственост, изграждане, ремонт и поддържане на пътната и улична мрежа. /Приложение № 3/
През 2016г. ще бъдат финансирани допълнително от собствени приходи дейностите Общинска администрация със 100 000лв. и Държавни и общински служби по изборите с 40 000лв. Предвидените средства са във връзка с финансово обезпечаване на заплати, осигурителни вноски, СБКО и работно облекло на 7 броя административен персонал в кметствата, покриване на недостига от средства в държавната дейност Общинска администрация и провеждане на предстоящите избори за президент на Република България.
Необходимите средства за фонд Работна заплата на 365бр. персонал в дейностите с държавен характер, без тези на делегиран бюджет са в размер на 2 984 208лв., разпределени по дейности, съгласно Приложение № 4.
Направения разчет за сметките за средствата от Европейския съюз е за 423 504лв., предназначени за оперативна програма Човешки ресурси, която ще продължи да функционира през 2016г. /Приложение № 5./
Съгласно чл.125 /1/ от Закона за публичните финанси общинския съвет може, да оправомощи кмета на общината да извършва компенсирани промени:
1. в частта за делегираните от държавата дейности – между утвърдените показатели за разходите в рамките на една дейност, с изключение на дейностите на делегиран бюджет, при условие че не се нарушават стандартите за делегираните от държавата дейности и няма просрочени задължения в съответната делегирана дейност;
2. в частта за местните дейности – между утвърдените разходи в рамките на една дейност или от една дейност в друга, без да изменя общия размер на разходите.
На основата на посочените по-горе данни, в изпълнение на разпоредбите на ЗДБРБ за 2016г., моля, общинските съветници да вземат следното
Р Е Ш Е Н И Е
ЗА ПРИЕМАНЕ НА БЮДЖЕТА ЗА 2016 ГОДИНА
НА ОБЩИНА ДУЛОВО:
На основание чл.21, ал.1, т.6, във връзка чл.27, ал.4 и ал.5 от ЗМСМА, чл.94, ал.ал. 2 и 3 и чл.39 от Закона за публичните финанси, във връзка с разпоредбите на ЗДБРБ за 2016г., ПМС № 380 / 2015г. за неговото изпълнение и Наредба № 18 за условията и реда за съставяне на бюджетната прогноза за местните дейности за следващите три години, за съставяне, приемане, изпълнение и отчитане на общинския бюджет на община Дулово общинския съвет
Р Е Ш И :
1. Приема бюджета на Община ДУЛОВО за 2016 година както следва :
1.1. По прихода в размер на 15 194 575лв., Съгласно Приложение № 1 в т.ч.:
1.1.1. Приходи за делегирани от държавата дейности 10 286 685лв.
1.1.2. Приходи за местни и дофинансиране на държавни дейности 4 907 890лв.
1.2. По разхода в размер на 15 194 575лв., разпределени по функции, дейности и параграфи, съгласно Приложение № 2 и неговите подприложения, както следва:
1.2.1. За делегирани от държавата дейности 10 286 685лв., в т.ч. капиталови разходи 40 000лв.
1.2.2. За допълнително финансиране на делегирани от държавата дейности със средства от собствени приходи в размер на 176 336лв., в т.ч. капиталови разходи 36 336лв.
1.2.3. За местни дейности в размер на 4 731 554лв. в т.ч. : капиталови разходи 774 882лв.
2. Приема Инвестиционна програма за 2016г. на община Дулово по списъка с обектите, видове разходи и източници на финансиране в размер на 851 218лв., съгласно Приложение № 3.
3.Утвърждава разходите за заплати през 2016г., без звената от системата на народната просвета, които прилагат системата на делегирани бюджети в размер на 2 984 208лв., съгласно Приложение № 4.
4. Утвърждава Разчет на целеви разходи, както следва:
4.1. 10 000лв. обезщетения и помощи по решение на общинския съвет, от които 2 000лв. за даровити деца;
4.2. 1 000лв. във връзка с подпомагане разходите за погребения на самотни, без близки и роднини, бездомни, безпризорни, настанени в заведения за социални услуги и регистрирани в службите за социално подпомагане.
4.3. За издръжка на спортен клуб по борба „Лудогорец” с.Паисиево 5 000лв. и за провеждане на бъги шоу в с.Златоклас 4 000лв.
5. Приема следните лимити за разходи:
5.1. СБКО в размер на 3 на сто от средствата за работни заплати на заетите по трудови правоотношения.
5.2. Разходи за представителни цели на кмета на общината в размер на 3 000лв.
5.3 Разходи за представителни цели на председателя на общинския съвет в размер на 1 000лв.
6. Одобрява индикативен годишен разчет за сметките за средствата от Европейския съюз в размер на 423 504лв., съгласно Приложение № 5.
7. Определя размера на просрочените задължения от 2015г., които ще бъдат разплатени от бюджета за 2016г. в размер на 1 654 004лв., съгласно Приложение № 6
8. Определя максимален размер на нови задължения за разходи, които могат да бъдат натрупани през 2016г. в размер на 724 844лв., съгласно Приложение № 7.
9. Одобрява актуализираната Бюджетна прогноза за местните дейности за периода 2016, 2017 и 2018 години, съгласно Приложение № 8.
10. Утвърждава разпределение на преходния остатък от 2015г. в размер на 481 933лв., съгласно Приложение № 9.
11. Утвърждава Списък на пътуващите учители в делегираните от държавата дейности от община Дулово, които през 2016 година ще имат право на заплащане 85 на сто от превозните разноски. /Приложение № 10/.
12. Оправомощава кмета на общината да извършва компенсирани промени:
12.1. В частта за делегираните от държавата дейности –между утвърдените показатели за разходите в рамките на една дейност, с изключение на дейностите на делегиран бюджет, при условие, че не се нарушават стандартите за делегираните от държавата дейности и няма просрочени задължения в съответната дейност;
12.2. В частта за местните дейности – между утвърдените разходи в рамките на една дейност, или от една дейност в друга, без да изменя общия размер на разходите.
13. Упълномощава кмета на общината със следните права :
13.1 Да предоставя временни безлихвени заеми от временно свободни средства по общинския бюджет за авансово финансиране на плащания по проекти, финансирани със средства от Европейския съюз и по други международни програми, включително и на бюджетни организации, чийто бюджет е част от общинския бюджет.
13.2. Да кандидатства за средства от централния бюджет и други източници за съфинансиране на общински програми и проекти;
13.3. Да разработва общински проекти за осигуряване на алтернативни източници на средства за реализиране на определените годишни цели на общината;
13.4. Да определя конкретните права и задължения на второстепенните разпоредители с бюджетни кредити;
13.5. Да ограничава или спира финансиране на бюджетни организации и звена при нарушаване на бюджетната и финансова дисциплина и разписаните правила по Системата за финансово управление и контрол;
14.Утвърждава максимален размер на ангажиментите за разходи, които могат да бъдат поети през годината в размер на 4 349 065лв.
15. Одобрява План – график за разплащане на просрочените задължения, съгласно Приложение № 1 на ФО №1 – Указание за съставяне и изпълнение на бюджетите на общините и на сметките за средства от ЕС за 2016г.
Д-р ЮКСЕЛ АХМЕД
Кмет на Община Дулово